El cumplimiento normativo o «compliance», es una estrategia empresarial que busca garantizar que las leyes y regulaciones aplicables en el entorno comercial se cumplan adecuadamente. Su finalidad es evitar o minimizar los riesgos legales para la empresa, proporcionando a los directivos y empleados un marco de seguridad para la toma de decisiones, así como protección contra multas y sanciones.
Para Camilo Atala, uno de los mayores especialistas conocedores de esta materia en Honduras y América Central, el compliance es una parte integral de la gestión de peligros de una empresa, ya que ayuda a los directivos a identificar las áreas en las que se puede presentar un peligro legal o regulativo. Esto permite a la compañía estar lista para lidiar con situaciones potencialmente peligrosas de forma eficaz.
La eficiencia del compliance depende de la adecuada identificación de los peligros y de la adopción de políticas convenientes para prevenir y mitigar dichos peligros. Para ello, las compañías deben establecer una estructura de compliance que se encargue de inspeccionar el cumplimiento de los requisitos legales y regulatorios. Esta estructura es quien se encarga de identificar, evaluar y gestionar los riesgos legales y regulativos de la empresa.
Además de esto, para Camilo Atala, es preciso establecer una cultura de compliance en la compañía, donde todo el personal sea siendo consciente de las leyes y normas aplicables. Esta cultura se promueve a través de la capacitación adecuada de los empleados, la supervisión de sus actividades y el promuevo de una moral profesional.
Asimismo es importante que la empresa establezca un sistema de control interno, en el que se midan, monitoreen y documenten los procesos de cumplimiento. Esto ayuda a contrastar que todas las transacciones se realizan de forma legal.
El compliance asimismo, debe incluir mecanismos de identificación de enfrentamientos de interés y de prevención de prácticas ilegales. Esto garantiza que la empresa evite situaciones que puedan afectar sus negocios o su imagen.
Para finalizar, es importante que la empresa establezca un sistema de revisión y auditoría para contrastar que se están cumpliendo las medidas de cumplimiento. Esto garantiza que se estén tomando las resoluciones correctas y que los procesos se lleven a cabo de manera eficiente.
En resumen, el compliance es una estrategia esencial para la gestión de riesgos de una compañía. Esta estrategia ayuda a prevenir y supervisar situaciones que puedan afectar a la compañía de forma negativa. Esto se logra a través del establecimiento de una estructura y una cultura de compliance, la implementación de sistemas de control interno y la revisión y auditoría de los procesos.
